SCHEMA DI CONVENZIONE
PER L’ESPLETAMENTO DEL SERVIZIO DI TESORERIA

L’anno ……………. Il giorno……….. del mese di……………… ad Acerenza presso la sede del su intestato Ente, avanti a me ………………,Segretario, abilitato ai sensi dell’art. 97 del TUEL n.267/2000 a rogare gli atti nei quali l’Ente è parte, sono comparsi e si costituiscono:
per una parte
L’Unione dei Comuni Alto Bradano, di seguito denominata più semplicemente “Ente”, C.F. 96070400765, corrente ad Acerenza in Viale 1° maggio n.1, rappresentata in questo atto dal responsabile dell’Area Finanziaria Rag. Luciano Bevilacqua nato a Palazzo San Gervasio il………….., domiciliato per la carica presso la sede dell’Unione, autorizzato alla stipula della presente convenzione in forza della delibera di consiglio n.     del…………….;
per un’altra parte
L’Istituto di Credito……………………….. con sede sociale a ….. in via…………….. codice fiscale n………………….in seguito denominato “Tesoriere” rappresentato/a  da…………………….. nella qualità :………………di ……, 
I contraenti, della cui identità io Ufficiale Rogante sono personalmente certo, rinunciano spontaneamente e con il mio consenso all’assistenza di testimoni, giusta facoltà loro concessa dall’art. 48 della vigente legge notarile. 
Premesso e considerato:
•	Che con delibera di consiglio n.  del   , esecutiva ai sensi di legge, sono stati approvati gli atti inerenti il servizio di tesoreria, compresi il capitolato d’oneri e lo schema della presente convenzione;
•	Che in seguito ad esperimento di gara di appalto indetto con determina n.   del    , il servizio è stato aggiudicato all’istituto di credito contraente con successiva determina n.    del        , adottata dal responsabile dell’Area Finanziaria;
•	Che si è provveduto all’acquisizione della seguente documentazione di rito:
•	Autorizzazione ex art. 10 del D.Lgs. n. 385/93;
•	Certificazione rilasciata dalla CC.CC. attestante, tra l’altro, la mancanza di istanze di fallimento  nei confronti dell’Istituto negli ultimi cinque anni;
•	Casellario Giudiziale Generale;
•	Certificazione antimafia; 
•	che,ai sensi dell’art.77 quater del D.L. 112/2008, a decorrere dal 1 gennaio 2009 l’ente contraente è sottoposto al regime di tesoreria unica “mista” di cui all’art.7 del D.Lgs. n.279 del 7 agosto 1997;
•	che si rende necessario procedere alla formalizzazione dell’incarico con la stipula della convenzione mediante atto pubblico amministrativo.
Tanto premesso e considerato, tra le parti costituite si conviene e si stipula quanto segue:
ART.1
OGGETTO E LIMITI DELLA CONVENZIONE
1.	Il servizio di cui alla presente convenzione ha per oggetto il complesso delle operazioni inerenti la gestione finanziaria dell’Ente e, in particolare, la riscossione di tutte le entrate ed il pagamento di tutte le spese facenti capo all’Ente medesimo e dallo stesso ordinate, con l’osservanza delle norme contenute negli articoli che seguono, nonche’ l’amministrazione di titoli e valori di cui al successivo art.15.
2.	Il servizio di tesoreria è svolto nel rispetto della normativa vigente in materia ed in particolare del D.lgs. n.267/2000 è inoltre è svolto in conformità allo statuto e ai regolamenti dell’Ente nonché ai patti di cui alla presente convenzione.
3.	L’esazione è pura e semplice, si intende fatta cioè senza l’onere del “non riscosso per riscosso” e senza obbligo di esecuzione contro i debitori morosi da parte del Tesoriere, il quale non è tenuto a intimare atti legali, restando sempre a cura dell’Ente ogni pratica legale e amministrativa per ottenere l’incasso.
4.	L’Ente gestisce tramite Tesoriere le disponibilità per le quali non è obbligatorio l’accentramento presso la Sezione di Tesoreria Provinciale dello Stato.
ART. 2
AFFIDAMENTO E DURATA DEL SERVIZIO
1.	In esecuzione dei richiamati provvedimenti, l’Unione dei Comuni Alto Bradano affida all’Istituto di Credito _________________ e per esso al rappresentante costituito, che accetta, la gestione del servizio di tesoreria e di cassa. Le funzioni di tesoriere saranno esercitate dall’Istituto tramite proprio sportello ubicato nel comune di _______ 
2.	Il servizio di tesoreria viene  svolto dal tesoriere nei giorni e negli orari di apertura al pubblico della banca presso la propria sede  di…………….. sita in via ………………..Il tesoriere dovrà mettere a disposizione per l’esclusivo svolgimento del servizio almeno uno sportello.
3.	La presente convenzione avrà durata dal …………….al………..
4.	La scadenza contrattuale potrà essere prorogata  o rinnovata , per non piu’ di una volta, qualora ricorrono le condizioni di legge.
5.	Nel caso di cessazione del servizio,il tesoriere si impegna a continuare la temporanea gestione del servizio alle medesime condizioni fino al subentro; il tesoriere si impegna altresì a garantire che l’eventuale passaggio avvenga nella massima efficienza, senza pregiudizio dell’attività di pagamento e incasso.
6.	Il tesoriere si impegna ad adottare tutte le procedure informatiche, compatibili con le strutture hardware e software attualmente esistenti presso l’Ente, necessarie per la trasmissione e l’interscambio su supporto informatico, dei dati e della documentazione relativa alla gestione del servizio di tesoreria in tempi reali.
7.	E’ vietato il subappalto del servizio.

ART.3
ESERCIZIO FINANZAIRIO
1.	L’esercizio finanziario dell’Ente ha durata annuale, con inizio il 1° gennaio e termine il 31 dicembre di ciascun anno; dopo  tale termine non possono effettuarsi operazioni di cassa sul bilancio dell’anno precedente.

ART.4
RISCOSSIONI
1.	Le entrate sono incassate dal tesoriere in base ad ordinativi di incasso emessi dall’Ente su moduli appositivamente predisposti, numerati progressivamente e firmati secondo la normativa vigente ed i regolamenti interni dell’Ente.
2.	L’Ente si impegna a comunicare preventivamente le firme autografe, le generalità e qualifiche delle persone autorizzate, nonché tutte le successive variazioni.
3.	Agli incassi viene attribuita la seguente valuta ………….. 
4.	Gli ordinativi di incasso, sia cartacei che informatici, devono contenere gli elementi previsti dalle norme in vigore e recare l’eventuale indicazione”entrata vincolata”, in assenza della quale le somme introitate sono considerate libere da vincolo, e l’annotazione “contabilità fruttifera”ovvero” contabilità infruttifera”.
5.	A fronte dell’incasso il tesoriere rilascia, in luogo e vece dell’Ente, regolari quietanze numerate  in ordine cronologico per esercizio finanziario e indicanti la causale del versamento. Copia della quietanza è trasmessa all’Ente e costituisce prova dell’avvenuta riscossione.
6.	Il Tesoriere accetta, anche senza autorizzazione dell’Ente, le somme che i terzi intendono versare, a qualsiasi titolo e causa, a favore dell’Ente stesso, rilasciando ricevuta  contenente, oltre l’indicazione della causale del versamento, la clausola espressa “salvi i diritti dell’Ente”. Tali incassi sono segnalati all’Ente stesso, il quale, salvo oggettivi impedimenti, emette i relativi ordinativi di riscossione entro 15 giorni e ,comunque,entro il termine del mese in corso. Detti ordinativi  devono indicare il numero dell’”incasso sospeso” rilevato dai dati comunicati dal tesoriere.
7.	Per le entrate riscosse senza ordinativo di incasso,il Tesoriere non è responsabile per eventuali errate imputazioni sulle contabilità speciali, né della mancata apposizione di eventuali vincoli di destinazione . Resta inteso comunque che le somme verranno attribuite  alla contabilità fruttifera solo se dagli elementi in possesso del Tesoriere risulti evidente che trattasi di entrate proprie.
8.	Gli incassi di importo contenuto e di elevata ripetitività possono essere documentati con procedure particolari da concordare volta per volta. Tali procedure, qualora vengono adottate, non avranno alcuna influenza sulla valuta di accreditamento delle somme riscosso sul conto di tesoreria.
9.	Con riguardo alle entrate affluite direttamente in contabilità speciale, il Tesoriere, appena in possesso dell’apposita informazione da parte della Sezione di Tesoreria provinciale dello stato, provvede a registrare la riscossione. In relazione a cio’ l’Ente emette i corrispondenti ordinativi a copertura.
10.	In merito alle riscossioni di somme affluite sui conti correnti postali intestati all’Ente e per i quali al Tesoriere è riservata la firma di traenza,il prelevamento dai conti medesimi è disposto esclusivamente dall’Ente mediante emissione di ordinativo. Il Tesoriere esegue l’ordine di prelievo mediante emissione di assegno postale o tramite postagiro e accredita l’importo corrispondente sul conto di tesoreria.
11.	Le somme rinvenienti da depositi effettuati da terzi per spese contrattuali, d’asta e cauzionali sono incassate dal Tesoriere contro rilascio di apposita ricevuta diversa dalla quietanza  di tesoreria e trattenute su un apposito conto transitorio fruttifero.
12.	Il tesoriere non è tenuto ad accettare versamenti a mezzo di assegni di conto corrente bancario e postale nonché di assegni circolari non intestati al Tesoriere  o all’Ente.
13.	Il tesoriere non è tenuto ad inviare avvisi di sollecito e notifiche a debitori morosi.
14.	La prova documentale delle riscossioni dovrà essere messa a disposizione del Servizio Finanziario dell’Unione per eventuali controlli.
15.	Eventuali correzioni degli ordinativi d’incasso, vanno comunicate dall’Ente al Tesoriere in forma scritta.  
ART.5
PAGAMENTI
1.	I pagamento sono effettuati in base a mandati di pagamento,individuali o collettivi, emessi dall’Ente  su moduli appositivamente  predisposti, numerati progressivamente per esercizio finanziario e firmati secondo la normativa vigente ed i regolamenti dell’Ente.
2.	L’Ente si impegna a comunicare preventivamente le firme autografe,le generalità e qualifiche delle persone autorizzate nonché tutte le successive variazioni.
3.	L’estinzione dei mandati ha luogo nel rispetto della legge e secondo le indicazioni fornite dall’Ente, con assunzione di responsabilità da parte del tesoriere , a norma dell’art. 211 del D.Lgs.n. 267/2000.
4.	I pagamenti sono addebitati sul conto  di tesoreria con valuta……
5.	I pagamenti sono accreditati ai beneficiari con valuta …….
6.	I mandati di pagamento, sia cartacei che informatici, devono contenere gli elementi previsti dalle norme in vigore  e recare l’eventuale annotazione “cassa vincolata”, in mancanza della quale il Tesoriere  non è responsabile  ed è tenuto indenne  dall’Ente in ordine alla somma utilizzata e alla mancata riduzione del vincolo medesimo, e l’eventuale indicazione della data nella quale il pagamento deve essere eseguito nel caso di pagamenti a scadenza fissa il cui mancato rispetto comporti penalità.
7.	Il Tesoriere, anche in assenza della preventiva emissione del relativo mandato, effettua i pagamenti derivanti da delegazioni di pagamento, da obblighi tributari,da somme iscritte a ruolo, da  ordinanze di assegnazione-ed eventuali oneri conseguenti. Emessi a seguito delle procedure di esecuzione forzata di cui all’art. 159 del D.lgs. n.267/2000, gli altri pagamenti la cui effettuazione è imposta da specifiche disposizioni di legge, nonché quelli relativi a spese ricorrenti ( previa comunicazione dell’Ente) come canoni di utenze,rate assicurative e altro. I mandati a copertura di dette spese devono, salvo oggettivi impedimenti, essere emessi entro 15 giorni e, comunque, entro il termine del mese in corso; devono, altresì, riportare l’annotazione : “ a copertura del sospeso n……” rilevato dai dati comunicati dal Tesoriere.
8.	I beneficiari dei pagamenti “per cassa” sono avvisati direttamente dal tesoriere, entro 4 giorni lavorativi, dall’avvenuta consegna dei mandati al Tesoriere.
9.	Il tesoriere esegue i pagamenti, per quanto attiene alla competenza, entro i limiti del bilancio deliberato ed eventuali sue variazioni approvate e rese esecutive nelle forme di legge, e per quanto attiene ai residui, entro i limiti delle somme risultanti da apposito elenco fornito dall’Ente.Sono fatte salve le disposizioni riguardanti l’esercizio e la gestione provvisoria.
10.	I pagamenti sono eseguibili, secondo le disposizioni di cui al D. lgs. 279/1997, utilizzando i fondi disponibili ovvero utilizzando,con le modalità indicate al successivo art.9, l’anticipazione di tesoreria deliberata e richiesta dall’Ente nelle forme di legge e libera da vincoli.
11.	Il tesoriere estingue i mandati secondo le modalità indicate dall’Ente .In assenza di una indicazione specifica è autorizzato ad effettuare il pagamento ai propri sportelli o mediante l’utilizzo di altri mezzi equipollenti offerti dal sistema bancario.
12.	Il Tesoriere non deve dar corso al pagamento dei mandati che risultino irregolari, in quanto privi di uno qualsiasi degli elementi previsti dalla legge o da  regolamenti dell’Ente, non sottoscritti dalla persona a ciò tenuta, ovvero che presentino  abrasioni o cancellature nell’indicazione della somma e del nome del creditore o discordanze  fra la somma scritta in lettere e quella scritta in cifra. E’ vietato il pagamento di mandati provvisori o annuali complessivi.Qualora ricorrano l’esercizio provvisorio  o la gestione provvisoria, il Tesoriere esegue il pagamento solo in presenza delle relative annotazioni sul mandato o sulla distinta accompagnatoria dei mandati di pagamento.
13.	I mandati sono ammessi al pagamento, di norma, il……….. giorno lavorativo bancabile successivo a quello della consegna al Tesoriere. In caso di pagamenti da eseguirsi in termine fisso indicato dall’Ente e per il pagamento delle retribuzioni al  personale dipendente, l’Ente medesimo deve consegnare i mandati entro e non oltre il terzo giorno lavorativo bancabile precedente alla scadenza.
14.	Il tesoriere provvede ad estinguere i mandati di pagamento che dovessero rimanere interamente o parzialmente inestinti al 31 dicembre, commutandoli d’ufficio in assegni postali localizzati ovvero utilizzando altri mezzi equipollenti offerti dal sistema bancario o postale.
15.	L’Ente si impegna a non consegnare mandati al Tesoriere oltre la data del 20 dicembre, ad eccezione di quelli relativi ai pagamenti aventi scadenza perentoria  successiva a tale data e che non sia stato possibile consegnare entro la predetta scadenza del 20 dicembre.
16.	Eventuali commissioni,spese e tasse inerenti l’esecuzione dei pagamenti ordinati dall’Ente ai sensi del presente articolo, sono poste di norma a carico dei beneficiari.Pertanto, il Tesoriere trattiene dall’importo nominale del mandato l’ammontare degli oneri in questione ed alla mancata corrispondenza fra le somme pagate e quella dei mandati medesimi sopperiscono formalmente le indicazioni- sui titoli,sulle quietanze o sui documenti equipollenti- degli importi dei suddetti oneri..Nel caso di piu’ mandati a favore  di uno stesse beneficiario riferiti ad un’unica fattura accompagnati dalla medesima distinta o riferiti a piu’ fatture pagate  sullo stesso capitolo,il Tesoriere applica le eventuali spese una sola volta sull’importo complessivo. Le spese poste a carico dei beneficiari per l’accredito in conto corrente sono pari ad euro…………….per ogni pagamento. Non si applicano spese per i pagamenti a favore di altri Enti pubblici territoriali, di istituti scolastici e dipendenti dell’Ente.
17.	Il pagamento degli stipendi del personale dipendente presso i vari istituti bancari, dovrà avvenire senza applicazione,da parte del Tesoriere, di alcuna commissione e con valuta compensata nei confronti delle banche con cui i dipendenti intrattengono rapporti in conto corrente.
18.	A comprova e discarico dei pagamenti effettuati, il tesoriere raccoglie sul mandato o vi allega la quietanza del creditore ovvero provvede ad annotare sui relativi mandati gli estremi delle operazioni effettuate, apponendo il timbro”pagato”. In alternativa ed ai medesimi effetti, il Tesoriere provvede ad annotare gli estremi del pagamento effettuato su documentazione meccanografica, da consegnare all’Ente unitamente ai mandati pagati, in allegato al proprio rendiconto.
19.	Su richiesta dell’Ente, il Tesoriere fornisce gli estremi di qualsiasi pagamento eseguito nonché la relativa prova documentale.
20.	Con riguardo ai pagamenti relativi ai contributi previdenziali, l’Ente si impegna, nel rispetto dell’art.22 della L. n. 440 del 29 ottobre 1987, a produrre, contestualmente ai mandati di pagamento delle retribuzioni del proprio personale, anche quelli relativi al pagamento dei contributi suddetti, corredandoli della prevista distinta.Il tesoriere, al ricevimento dei mandati,procede al pagamento degli stipendi ed accantona le somme necessarie  per il pagamento dei corrispondenti contributi entro la scadenza di legge ovvero vincola l’anticipazione di tesoreria.
21.	Per quanto concerne il pagamento delle rate di mutuo garantite da delegazioni di pagamento, il tesoriere , a seguito della notifica ai sensi di legge delle delegazioni medesime, effettua gli accantonamenti necessari, anche tramite  apposizione di vincolo sull’anticipazione di tesoreria .Resta inteso che qualora alle scadenze stabilite, siano mancanti o insufficienti le somme dell’Ente necessarie per il pagamento delle rate e tale circostanza non sia addebitabile al Tesoriere ( ad esempio per insussistenza di fondi da accantonare o per mancato rispetto da parte dell’Ente degli obblighi di cui al successivo art.12,comma 2), quest’ultimo non è responsabile del mancato o ritardato pagamento e non risponde delle indennità di mora eventualmente previste nel contratto di mutuo.
22.	L’Ente, qualora intenda effettuare il pagamento mediante trasferimento di fondi a favore di enti intestatari di contabilità speciale aperta presso la stessa sezione di tesoreria provinciale dello Stato, deve trasmettere i mandati al Tesoriere entro e non oltre il quinto giorno lavorativo bancabile precedente alla scadenza.
23.	L’economo dell’Ente puo’ effettuare pagamenti a mezzo di bonifico bancario o di altra modulistica quietanzabile dal Tesoriere, attraverso la materiale consegna del denaro presso lo sportello della Tesoreria alle medesime condizioni di quanto stabilito per i mandati di pagamento e ritirando ricevuta della disposizione eseguita dal Tesoriere.
24.	Qualora l’Ente abbia necessità di ritirare mandati già pagati e regolarmente quietanzati dovrà farne richiesta scritta al Tesoriere provvedendo, successivamente, a rilasciare allo stesso copie autentiche dei mandati ritirati.
25.	Eventuali correzioni dei mandati di pagamento, vanno comunicate dall’Ente al tesoriere in forma scritta.
ART.6
TRASMISSIONE DI ATTI E DOCUMENTI
1.	Gli ordinativi di incasso e i mandati di pagamento sono trasmessi dall’Ente al Tesoriere in ordine cronologico, accompagnati da distinta in doppia copia numerata progressivamente  e debitamente sottoscritta dagli stessi soggetti abilitati alla firma degli ordinativi e dei mandati, di cui una, vistata dal Tesoriere ,funge da ricevuta per l’Ente. La distinta deve contenere l’indicazione dell’importo dei documenti contabili trasmessi, con la ripresa dell’importo globale di quelli precedentemente consegnati.
2.	L’Ente, al fine di consentire la corretta gestione degli ordinativi di incasso e dei mandati di pagamento, comunica preventivamente  le firme autografe, le generalità e le qualifiche delle persone autorizzate alla sottoscrizione,nonché tutte le successive variazioni. Nel caso in cui gli ordinativi di riscossione o i titoli di spesa siano firmati da sostituti si intende che l’intervento  dei medesimi è dovuto ad assenza o impedimento dei titolari.
3.	L’Ente trasmette al Tesoriere lo Statuto, il regolamento di contabilità e il regolamento economale nonché le loro successive variazioni.
4.	All’inizio di ciascun esercizio l’Ente trasmette al Tesoriere:
•	Il bilancio di previsione e gli estremi della delibera di approvazione e della sua esecutività;
•	L’elenco dei residui attivi e passivi, sottoscritto dal responsabile del servizio finanziario ed aggregato per risorsa ed intervento.
5.	Nel corso dell’esercizio finanziario, l’Ente trasmette al Tesoriere:
•	Le deliberazioni esecutive relative a storni,a prelevamenti dal fondo di riserva e ogni variazione di bilancio;
•	Le variazioni apportate all’elenco dei residui attivi e passivi in sede  di riaccertamento, dopo l’approvazione del conto consuntivo;
•	Le deliberazioni di cui ai successivi art.9 e art.12;
•	Le delegazioni di pagamenti dei prestiti contratti;
•	I ruoli e gli altri documenti che comportano entrate per fitti, canoni ed altre tipologie di entrate ;
6.	Ai sensi dell’art.234-comma 4 – del D.Lgs 267/2000, l’Ente comunica al Tesoriere il  nominativo del revisore dei conti ad avvenuta esecutività della delibera di nomina.
ART.7
OBBLIGHI GESTIONALI ASSUNTI DAL TESORIERE
1.	Il Tesoriere cura la tenuta di una contabilità atta a registrare  cronologicamente  i movimenti attivi e passivi di cassa, da riepilogarsi sistematicamente nel giornale di cassa, ai fini di una chiara rilevazione contabile delle operazioni di Tesoreria.Deve, inoltre, conservare i verbali di verifica e le rilevazioni periodiche di cassa.
2.	Il Tesoriere invia quotidianamente  all’Ente copia del giornale di cassa e invia mensilmente l’estratto conto. Inoltre,rende disponibili,i dati necessari per le verifiche di cassa sia ordinarie che straordinario e per le verifiche imposte dalla normativa relativa al “patto di stabilità interno”.
3.	Nel rispetto delle relative norme di legge, il Tesoriere provvede alla compilazione e trasmissione alle Autorità competenti e all’Ente dei dati periodici della gestione di cassa. 
4.	Il tesoriere ha l’obbligo di tenere aggiornato e custodire:
a)	Il conto riassuntivo dei movimenti di cassa;
b)	I bollettari di riscossione,distinguendo quelli per la riscossione ordinaria da quelli relativi ai depositi di terzi;
c)	Gli ordinativi di incasso ed i mandati di pagamento;
d)	Lo stato delle riscossioni e dei pagamenti in conto “competenza” ed in conto”residui”, al fine di accertare ,in ogni momento,la situazione di cassa;
e)	Eventuali altri atti previsti da norme di legge o regolamenti.
ART.8
VERIFICHE ED ISPEZIONI
1.	L’Ente e l’organo di revisione dell’Ente medesimo hanno diritto di procedere  a verifiche di cassa ordinarie e straordinarie e dei valori dati in custodia come previsto dagli artt. 223 224 del D.Lgs. n.267/00 ed ogni qualvolta lo ritengano necessario ed opportuno.Il Tesoriere deve all’uopo esibire, ad ogni richiesta, i registri,i bollettari e tutte le carte contabili relative alla gestione della tesoreria.
2.	Gli incaricati della funzione di revisione economico-finanzairia di cui all’art. 234 del D.lgs. n.267 del 2000,hanno accesso ai documenti relativi alla gestione del servizio di tesoreria: di conseguenza,previa comunicazione da parte dell’Ente dei nominativi dei suddetti soggetti,questi ultimi possono effettuare sopralluoghi presso gli uffici ove si svolge il servizio di tesoreria.In pari modo si procede per le verifiche effettuate dal responsabile del servizio finanziario o da altro funzionario dell’Ente, il cui incarico sia eventualmente previsto nel regolamento di contabilità.
3.	In sede di verifica di cassa,il Tesoriere fornisce adeguata dimostrazione delle risultanze del saldo di tesoreria,fornendo allo scopo apposita documentazione.
4.	In caso di gravi e ripetute irregolarità nella gestione del servizio ed in particolare:
-	Nell’ipotesi di ritardi di pagamento con scadenza stabilita dalla legge o evidenziata sul mandato di pagamento;
-	Nell’emissione tardiva del conto di tesoreria;
-	Nel mancato rispetto delle obbligazioni stabilite dalla presente convenzione, l’Ente potrà, previa diffida di 30 giorni, recedere dalla presente convenzione ai sensi dell’art.1456 del Codice Civile.
ART.9
ANTICIPAZIONI DI TESORERIA
1.	Ai sensi dell’art.222 del D. Lgs. N.267/2000, il Tesoriere, su richiesta dell’Ente, presentata di norma all’inizio dell’esercizio finanziario e corredata dalla deliberazione dell’organo esecutivo è tenuto a concedere anticipazioni di tesoreria . L’utilizzo dell’anticipazione ha luogo di volta in volta limitatamente alle sommje strettamente necessarie per sopperire  a momentanee esigenze di cassa, dopo che siano state utilizzate anche le somme a specifica destinazione nei limiti e con le modalità consentite dall’art.195 del D.Lgs.267/2000. L’anticipazione di tesoreria verrà gestita attraverso un apposito c/c bancario, sul quale il tesoriere metterà a disposizione dell’Ente l’ammontare dell’anticipazione richiesta a norma di legge esente da spese di gestione.
2.	L’Ente prevede in bilancio gli stanziamenti necessari per l’utilizzo e il rimborso dell’anticipazione,nonché per il pagamento degli interessi nella misura di tasso contrattualmente stabilita, sulle somme che ritiene di utilizzare.
3.	Il Tesoriere procede di iniziativa per l’immediato rientro delle anticipazioni non appena si verifichino entrate libere da vincoli. In relazione alla movimentazione delle anticipazioni l’Ente,su indicazione del Tesoriere, provvede all’emissione dei relativi ordinativi di incasso e mandati di pagamento.
4.	In caso di cessazione, per qualsiasi motivo, del servizio, l’Ente estingue immediatamente l’esposizione debitoria derivante da eventuali anticipazioni di tesoreria, facendo rilevare dal Tesoriere subentrante, all’atto del conferimento dell’incarico, le anzidette esposizioni, nonché facendogli assumere tutti gli obblighi inerenti ad eventuali impegni di firma rilasciati nell’interesse dell’Ente.
5.	Il tesoriere, in seguito all’eventuale dichiarazione dello stato di dissesto dell’Ente, ove ricorra la fattispecie di cui al comma 4 dell’art.246 del D.lgs.n.267/00, puo’ sospendere fino al 31 dicembre successivo alla data di detta dichiarazione, l’utilizzo della residua linea di credito per anticipazioni di tesoreria.
ART.10
GARANZIA FIDEJUSSORIA
1.	Il tesoriere, a fronte di obbligazioni di breve periodo assunte dall’Ente, puo’, a richiesta, rilasciare garanzia fideiussoria a favore dei terzi creditori: il rilascio delle suddette garanzie fideiussorie è soggetto alle seguenti commissioni……………L’attivazione di tale garanzia è correlata all’apposizione del vincolo di una quota corrispondente dell’anticipazione di tesoreria, concessa ai sensi del precedente art.9.

ART.11
UTILIZZO DI SOMME A SPECIFICA DESTINAZIONE
1.	L’Ente, ai sensi dell’art. 195 del D:lgs. N.267/2000, previa apposita deliberazione dell’organo esecutivo da adottarsi prima dell’inizio dell’esercizio finanziario, può all’occorrenza e nel rispetto dei presupposti e delle condizioni di legge, richiedere di volta in volta al Tesoriere l’utilizzo, per il pagamento di spese correnti, delle somme aventi specifica destinazione. Il ricorso all’utilizzo delle somme a specifica destinazione vincola una quota corrispondente dell’anticipazione di tesoreria. Il ripristino degli importi momentaneamente  liberati dal vincolo di destinazione  ha luogo con i primi introiti non soggetti a vincolo che affluiscano presso il Tesoriere ovvero pervengano in contabilità speciale.
2.	L’Ente per il quale sia stato dichiarato lo stato di dissesto non può esercitare la facoltà di cui al comma 1 fino all’emanazione del decreto di cui all’art.261,comma 3, del D.Lgs. n. 267/2000.
ART.12
GESTIONE DEL SERVIZIO IN PENDENZA DI PROCEDURA
DI PIGNORAMENTO
1.	Ai sensi dell’art. 159 del D.Lgs.n.267/2000 e successive modificazioni, non sono soggette ad esecuzione forzata, a pena di nullità rilevabile anche d’ufficio dal giudice, le somme di competenza degli enti locali destinate al pagamento delle spese ivi individuate.
2.	Per gli effetti di cui all’articolo di legge sopra citato, l’Ente quantifica preventivamente  gli importi delle somme destinate al pagamento delle spese ivi previste, adottando apposita delibera semestrale, da notificarsi con immediatezza al Tesoriere.
3.	L’ordinanza di assegnazione ai creditori procedenti costituisce, ai fini del rendiconto della gestione, valido  titolo di discarico dei pagamenti effettuati dal Tesoriere a favore dei creditori stessi.
ART.13
TASSO DEBITORE E CREDITORE
1.	Sulle anticipazioni di tesoreria di cui al precedente art.9  viene applicato il seguente tasso debitore: euribor a tre mesi, divisore fisso 360/360, media del mese precedente piu’/meno……………. Senza commissioni di massimo scoperto, con capitalizzazione trimestrale e addebito degli interessi, di iniziativa del Tesoriere, sul conto di tesoreria, trasmettendo all’Ente l’apposito  riassunto scalare.L’Ente si impegna ad emettere i relativi mandati di pagamento con immediatezza e comunque entro i termini di cui al precedente art.5, comma 6.
2.	Resta inteso che eventuali anticipazioni a carattere straordinario che dovessero essere autorizzate da specifiche  leggi, e che si rendesse necessario concedere durante il periodo di gestione del servizio, saranno regolate alle migliori  condizioni di mercato ed alle caratteristiche di durata e rimborso delle esposizioni.
3.	Sul conto di tesoreria ed eventuali altri conti correnti o libretti  di deposito dell’Ente accesi presso l’Istituto Tesoriere, su cui esistono giacenze di cassa non soggette al vincolo della tesoreria unica, viene applicato il seguente tasso creditore: euribor a sei mesi, divisore fisso 360/360, media del mese precedente, piu’/meno ……….con capitalizzazione trimestrale e accredito degli interessi, sul conto di tesoreria, trasmettendo all’ente l’apposito riassunto scalare.L’Ente emette i relativi ordinativi di riscossione nel rispetto dei termini di cui al precedente art.4, comma 6.
4.	I conti di cui al presente articolo saranno senza spese di tenuta conto e senza spese per operazioni.
ART.14
RESA DEL CONTO FINANZAIRIO
1.	Il Tesoriere, entro il termine  di due mesi successivi alla chiusura dell’esercizio, rende all’Ente , su modello conforme  a quello approvato con DPR n.194 del 31 gennaio 1996, il “conto del Tesoriere” corredato dagli allegati di svolgimento per ogni singola voce di bilancio, dagli ordinativi d’incasso e dai mandati di pagamento, dalle relative  quietanze ovvero dai documenti meccanografici contenenti gli estremi  delle quietanze medesime.
Costituiscono allegati al conto del Tesoriere i prospetti dei dati Siope e delle disponibilità liquide secondo le modalità stabilite con decreto ministeriale.
2.	L’Ente entro sessanta giorni dall’approvazione del rendiconto, invia il conto del Tesoriere alla sezione della Corte dei Conti, dandone comunicazione al tesoriere.
3.	L’Ente trasmette al tesoriere la delibera esecutiva di approvazione del conto di bilancio, il decreto di discarico della corte dei conti e/o gli eventuali rilievi mossi in pendenza di giudizio di conto.
ART.15
AMMINISTRAZIONE TITOLI E VALORI IN DEPOSITO
1.	Il tesoriere assume in custodia  ed amministrazione, ( come da esito gara) i titoli ed i valori di proprietà dell’Ente.
2.	Il tesoriere custodisce ed amministra ( come da esito gara) altresì, i titoli ed i valori depositati da terzi per cauzione a favore dell’Ente.
3.	Il tesoriere assume altresì in custodia gratuita le polizze fideiussorie e le fidejussioni bancarie prestate a favore dell’Ente , che l’Unione intendesse depositare presso il Tesoriere stesso.
ART.16
CORRISPETTIVO E SPESE DI GESTIONE
1.	Il tesoriere effettua il servizio a titolo gratuito, senza spese di tenuta conto ed ulteriori spese rimborsi o commissioni.
2.	Il tesoriere ha diritto  al rimborso, da effettuarsi con periodicità trimestrale,delle spese che sostiene in nome e per conto dell’ente, quali quelle per tasse postali, per imposta di bollo e per oneri fiscali. Il tesoriere procede,pertanto, di iniziativa, alla contabilizzazione sul conto di tesoreria delle predette spese, trasmettendo all’Ente apposita nota spese. L’Ente si impegna ad emettere i relativi mandati con immediatezza .
3.	Il tesoriere fornirà gratuitamente gli stampati occorrenti per la gestione del servizio e perla resa del conto. Nessun compenso sarà dovuto al tesoriere per il rilascio di copie e restituzione di documenti a fronte di espressa richiesta dell’Ente.
ART.17
GARANZIE PER LA REGOLARE GESTIONE DEL
 SERVIZIO DI TESORERIA
1.	Il tesoriere, a norma dell’art.211 del D.Lgs.n.267/200, risponde con tutte le proprie attività e con il proprio patrimonio, di ogni somma e valore dello stesso  trattenuti in deposito ed in consegna per conto dell’Ente, nonché di tutte le operazioni comunque attinenti al servizio di tesoreria.
2.	A garanzia del servizio non viene prestata alcuna cauzione.
ART.18
IMPOSTA DI BOLLO
1.	L’Ente si impegna a riportare su tutti i documenti di cassa, con rigorosa osservanza delle leggi sul bollo, l’annotazione indicante se l’operazione di cui trattasi è soggetta a bollo ordinario di quietanza oppure esente. Pertanto,sia gli ordinativi di incasso che i mandati di pagamento devono portare la predetta annotazione.
ART.19
SERVIZI AGGIUNTIVI AL SERVIZIO 
DI TESORERIA
1.	Il tesoriere si impegna ad installare e attivare gratuitamente ( come da esito gara) le apparecchiature per l’incasso automatizzato tramite bancomat e / carta di credito delle entrate di competenza dell’Unione  senza alcun onere connesso all’installazione, disinstallazione,canone di gestione ed alle spese di riscossione o commissioni comunque denominate, presso l’ufficio economato e presso altre eventuali strutture dell’Ente .
2.	Il Tesoriere si impegna per tutta la durata della convenzione, a garantire gratuitamente il servizio di compilazione dei bollettini di conto corrente postale,nel caso in cui il beneficiario del pagamento scelga tale modalità di quietanza.
3.	Il tesoriere si impegna ad assicurare per tutta la durata della convenzione, le condizioni economiche offerte  anche alle istituzioni comunali.
4.	Il tesoriere si impegna a fornire gratuitamente consulenza su materie bancarie quali mutui, investimenti, redazione piani ammortamento su indebitamenti diversi.
5.	Il tesoriere effettuerà ( come da gara) per tutta la durata della presente convenzione, il ritiro gratuito e la consegna di tutta la documentazione relativa al servizio ( es.mandati,reversali,valori)  presso la sede dell’Ente.
6.	Il tesoriere, previa stipula di apposita e separata convenzione,provvederà 8 come da esito gara) alla riscossione delle entrate tributarie ed extratibutarie , nel caso in cui l’Ente assuma la gestione diretta dei relativi servizi.
7.	Le operazioni ed i servizi accessori non disciplinati espressamente dalla presente convenzione sono regolati alle piu’ favorevoli condizioni di mercato previste per la clientela.
ART.20
INFORMATIZZAZIONE E MIGLIORAMENTO
DELLE CONDIZIONI ORGANIZZATIVE
1.	Il tesoriere, tenendo conto delle indicazioni di cui all’art.213 del D.Lgs.267/200, realizza la gestione informatizzata del servizio di tesoreria garantendo un collegamento telematico diretto con l’Ente al fine di consentire l’interscambio dei dati e della documentazione relativa alla gestione del servizio.
2.	Il tesoriere si impegna a realizzare le condizioni organizzative in grado di assicurare l’efficacia e l’efficienza del servizio.Previo accordo tra le parti possono essere apportati alle procedure i perfezionamenti metodologici ed informatici utili al miglioramento delle modalità di espletamento del servizio.
ART.21
CONTRIBUTO
1.	Il tesoriere corrisponde annualmente all’Ente entro il 30 giugno di ogni anno la somma di euro…………….( come da gara) a titolo di erogazione liberale che l’Ente utilizzera’ per il finanziamento di iniziative in campo sociale,sportivo, educativo,culturale e istituzionale.
ART.22
CLAUSOLE RISOLUTIVE ESPRESSE
1.	In caso di mancata apertura entro la data di inizio del servizio di uno o piu’ sportelli nel territorio comunale previsti nell’offerta presentata, la convenzione viene risolta di diritto da parte dell’Ente stesso ai sensi dell’art. 1456 del codice civile, fatto salvo l’integrale risarcimento dei danni subiti.

ART.23
SPESE DI STIPULA E DI REGISTRAZIONE
1.	Le spese di stipulazione e registrazione della presente convenzione sono a carico dell’istituto di credito affidatario del servizio.

ART.24
RINVIO
1.	Per quanto non previsto dalla presente convenzione , si fa rinvio alla legge ed ai regolamenti che disciplinano la materia.
2.	La presente convenzione continuerà a produrre tutti i suoi effetti anche in presenza di modifiche legislative del regime della tesoreria unica.
ART.25
DOMICILIO DELLE PARTI
1.	Per gli effetti della presente convenzione e per tutte le conseguenze dalla stessa derivanti, l’Ente elegge il proprio domicilio presso la sede indicata nel preambolo della presente convenzione mentre il tesoriere elegge il  proprio domicilio presso la sede…………….. 

ART. 26
CONTROVERSIE
1.	In caso di controversie la competenza giudiziale è individuata nel Tribunale di Potenza.
Richiesto, io Ufficiale Rogante ho ricevuto il presente contratto che si compone di n. 26 articoli contenuti in n.16 facciate, scritto con mezzi elettronici da persona di mia fiducia. Di esso ne ho dato lettura alle parti che, da me interpellate, lo dichiarano conforme alla loro espressa volontà e come tale lo sottoscrivono insieme a me in segno di accettazione.  
Per il Tesoriere					Per l’Unione Dei Comuni